税金

【2025年最新版】暗号資産(仮想通貨)の税金を徹底解説!確定申告の仕組みとポイント

暗号資産税金

暗号資産(仮想通貨)で利益が出たけど、

「税金ってどうなるの?」「確定申告は必要?」

と不安に思う人は多いですよね。

この記事では、初心者でも分かりやすいように、

暗号資産の税金の基本から、計算方法、節税のポイントまで徹底的に解説します。

さらに、税金対策にもつながる「取引所の選び方」についても触れ、

おすすめの取引所として Bitget(ビットゲット) を紹介します。

暗号資産にかかる税金の基本

暗号資産の利益は、日本では 「雑所得」 に分類されます。

そのため、会社員でも副収入として年間20万円を超える利益が出た場合、確定申告が必要です。

利益は「売却益」だけでなく、以下のようなケースも課税対象になります。

  • 他の通貨に交換したとき
  • 商品・サービスを暗号資産で購入したとき
  • ステーキングやエアドロップで得た報酬

税金がかかるタイミング

暗号資産の税金は「利益を確定した時点」で発生します。

たとえば、ビットコインを10万円で買って、20万円で売ったら、その差額の10万円が課税対象です。

このとき、他の取引所でも売買をしていると記録の整理が複雑になるため、

取引履歴を一括でダウンロードできる取引所を使うことが大切です

どんな税率が適用されるのか

暗号資産は「累進課税」が適用されます。

つまり、所得が増えるほど税率も上がります。

課税所得額 税率 控除額
195万円未満 5% 0円
195万円以上〜330万円未満 10% 97,500円
330万円以上〜695万円未満 20% 427,500円
695万円以上〜900万円未満 23% 636,000円
900万円以上〜1,800万円未満 33% 1,536,000円
1,800万円以上〜4,000万円未満 40% 2,796,000円
4,000万円以上 45% 4,796,000円

確定申告のやり方

暗号資産の取引を行っている場合、

年間の損益を計算し、国税庁の確定申告書作成コーナーで申告します。

手順

  1. 取引履歴をすべてダウンロードする
  2. 各取引の取得価格と売却価格を整理
  3. 損益計算ツール(例:クリプタクト、Gtaxなど)を利用
  4. 雑所得として申告する

税務署で相談も可能ですが、最近では 会計ソフトや取引所の出力機能 を活用する人が増えています。

節税のポイントと注意点

✅ ① 損益通算をうまく活用

暗号資産の損失は翌年以降に繰り越せません。

そのため、同じ年内に利益が出ている取引と相殺する「損益通算」が重要です。

✅ ② 経費をしっかり計上

通信費や取引手数料など、取引に直接関係する費用は経費として認められることがあります。

✅ ③ 取引所選びが実は大事

税金対策の第一歩は、取引データを管理しやすい取引所を選ぶことです。

履歴が整っていない取引所だと、確定申告時に大きな手間がかかります。

【関連】税金対策にもなる取引所の選び方

税金の記事では見落とされがちですが、

「どの取引所を使うか」も税金の管理に大きく影響します。

  • 履歴のダウンロードが簡単
  • 手数料が安い
  • 日本語対応でサポートがしっかりしている

これらの条件を満たしている取引所として、

最近注目を集めているのが Bitget(ビットゲット) です。

Bitgetは、セキュリティの高さに加えて、

自動投資やコピー取引など、初心者でも扱いやすい機能が充実しています。

まとめ

  • 暗号資産の利益は「雑所得」に分類され、確定申告が必要
  • 利益確定時に課税される
  • 節税のためには、損益通算や経費の計上がポイント
  • そして、記録を取りやすい取引所を選ぶことも重要

特に初心者は、

使いやすく安全性の高い取引所で取引を始めることが、

長期的な税金対策にもつながります。

➡ 取引所選びに迷ったら、こちらの記事も参考にしてみてください:

Bitget(ビットゲット)の特徴と始め方を詳しく解説

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Shota
Shota
2017年末から暗号資産に投資してます。 ビットコインを始め、アルトコインについても情報発信していきますので、よろしくお願いします。